Reglamento del Régimen de Obligaciones, Medidas de Control y Deberes de las Instituciones Supervisadas en Relación a la Ley Especial Contra el Lavado de Activos - TodoLegal

Reglamento del Régimen de Obligaciones, Medidas de Control y Deberes de las Instituciones Supervisadas en Relación a la Ley Especial Contra el Lavado de Activos

019/2016 86 artículos en total

Reglamento del Régimen de Obligaciones, Medidas de Control y Deberes de las Instituciones Supervisadas en Relación a la Ley Especial Contra el Lavado de Activos

019/2016 86 artículos en total

Capítulo I

DISPOSICIONES GENERALES

Artículo 1
OBJETO. El presente Reglamento tiene como finalidad establecer las normas y procedimientos generales aplicables al Sujeto Obligado para el cumplimiento de los objetivos de la Ley Especial Contra el Lavado de Activos y de las obligaciones contenidas en los Convenios e Instrumentos Internacionales referentes al lavado de activos suscritos y ratificados por la República Honduras.
Artículo 2
DEFINICIÓN DE TÉRMINOS:ALTA GERENCIA: Es el Presidente Ejecutivo, Director Ejecutivo, Gerente General o su equivalente, responsable de ejecutar las disposiciones del Directorio.ALIANZAS: Es un acuerdo, convenio o pacto del Sujeto Obligado con dos o más personas naturales o jurídicas a fin de lograr objetivos e intereses comunes.APETITO AL RIESGO: Se define como el nivel de amenaza o vulnerabilidad que la institución está dispuesta a asumir o afrontar, sin la desviación de los objetivos institucionales trazados.APNFD: Actividades y Profesiones no Financieras Designadas.AUTORIDAD COMPETENTE: Los Tribunales del orden judicial y el Ministerio Público; asimismo, para los fines de este reglamento se considera autoridad competente a la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) como responsable de supervisar y verificar el cumplimiento por parte del Sujeto Obligado de las disposiciones establecidas en la Ley Especial contra el Lavado de Activos.BCH: Banco Central de Honduras.BENEFICIARIO FINAL: Es la persona natural que es la propietaria final o que controla a un cliente o la persona natural en cuyo nombre se realiza una transacción. Incluye también a las personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona jurídica u otra estructura jurídica u otraestructura jurídica.CLIENTE: Todas aquellas personas naturales o jurídicascon las que establezca de manera habitual o permanenteuna relación contractual de carácter financiero, económicoo comercial.CIPLAFT: Comisión Interinstitucional para la Prevencióndel Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. COMISIÓN: Comisión Nacional de Bancos y SegurosDEBIDA DILIGENCIA CON EL CLIENTE (DDC): Tener un conocimiento e identificación efectiva, eficiente y oportuna de todos los clientes actuales y potenciales, así como verificar la información y los soportes de la mismacon las cuales el Sujeto Obligado establece y mantiene unarelación financiera o comercial.DINERO ELECTRÓNICO: Valor monetario exigible que reúne las siguientes características: i) almacenado en una billetera electrónica; ii) aceptado como medio de pagopor personas naturales o jurídicasiii) emitido por un valor igual o mayor a los fondos requeridos; iv) convertible adinero en efectivo en cualquier momento, entre otros.DIRECTORIO: Es el Consejo de Administración o Junta Directiva u organismo que haga sus veces., órganoresponsable de la administración de la institución.FUNCIONARIO DE CUMPLIMIENTO: Funcionario de alto nivel responsable de vigilar la adecuada implementación y funcionamiento del sistema de prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (LA/FT) enel Sujeto Obligado.GAFI: Grupo de Acción Financiera InternacionalGESTIÓN DE RIESGO: Serie de medidas y estrategias que permiten conocer y dimensionar todos los elementos relacionados con los riesgos, para hacerles frente a fin de disminuir la vulnerabilidad, promover acciones de mitigación y prevención; y, reducir el riesgo de una pérdida económica por la ocurrencia de un evento adverso que afectanegativamente el logro de los objetivos del Sujeto Obligado.GRUPO ECONÓMICO: Conjunto de personas jurídicas cualquiera sea su actividad u objeto social, que están sujetas al control de una misma persona natural o de un mismo conjunto de personas naturales y que exista control común por las relaciones de propiedad, gestión, administración o uso de imagen corporativa, o sin existir estas relacionesejerzan o decidan el control común, actúen como una unidad de decisión, o alguna de ellas tenga una influenciasignificativa sobre la otra u otras.GRUPO FINANCIERO: Conjunto constituido por dos (2) o más sociedades que realicen actividades de naturaleza financiera, siendo al menos una de ellas una institución del sistema financiero autorizada conforme con la Ley del Sistema Financiero y exista control común por las relaciones de propiedad, gestión, administración o uso de imagen corporativa, o sin existir estas relaciones, ejerzan o decidan el control común, actúen como una unidad de decisión, o alguna de ellas tenga una influencia significativa sobre la otra u otras.GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS: Es el proceso mediante el cual el Directorio de conformidad con su apetito al riesgo establece para que la Alta Gerencia y el personal de todos los niveles de la institución implementen políticasprocedimientos y tareas sistemáticas para identificarevaluar, mitigar, monitorear y comunicar los riesgos inherentes que puedan afectar el alcance de los objetivos institucionales. Las cuales deben definirse en base a mejores prácticas y lo indicado en el presente reglamento. La gestión de riesgos debe estar adecuada al tamaño, organizaciónestructura, recursos y complejidad de las operaciones; asimismo, debe ser parte inherente de todas las actividadesde la institución.IDENTIFICACIÓN: Documento oficial o credencial que permite validar la identidad de una persona tales como: Tarjeta de Identidad, Licencia de Conducir, Pasaporte para personas naturales; Pasaporte o Carnet de Residencia paraextranjeros. En el caso de las personas jurídicas el RTN.INSTITUCIÓN NO BANCARIA QUE BRINDA SERVICIOS A TRAVÉS DE DINERO ELECTRÓNICO (INDEL): Persona jurídica de naturaleza pública o privada, que ofrece los servicios de transferencias de fondos y operaciones de pago de bieneso servicios, mediante el uso de dispositivos móviles en formade dinero electrónico, autorizada por el Banco Central de Honduras para operar como tal.INSTITUCIONES DE SEGUROS O REASEGUROS: Personas jurídicas nacionales o sucursales de instituciones extranjeras legalmente constituidas en el país, autorizadas para que en forma habitual y sistemática se dediquen a comercializar productos de seguros, fianzas y reaseguros.INSTITUCIONES SUPERVISADAS: Son aquellas instituciones que se encuentran bajo la supervisiónvigilancia y control de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, tales como: instituciones bancarias públicas y privadas, aseguradoras, reaseguradoras, sociedades financieras, asociaciones de ahorro y préstamo, almacenes generales de depósitos, bolsas de valores, puestos o casas de bolsa, casas de cambio, fondos de pensiones e institutos de previsión, administradoras públicas y privadas de pensiones y jubilaciones. Las APNFD y cualesquiera otras que cumplan funciones análogas a las señaladas anteriormente, son supervisadas por la Comisión en relación a la prevención y combate del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.INTERMEDIARIOS DE SEGUROS: Agentes dependientes e independientes y sociedades de corretaje inscritas en el Registro de Agentes y Corredores de Seguros que administra la Comisión, que promueven la actividad mercantil de seguros y fianzas entre personas naturales ojurídicas y las instituciones de seguros.IMPACTO: La consecuencia o consecuencias de un evento, expresado ya sea en términos cualitativos o cuantitativos. Usualmente se expresará en términos monetarios, como pérdidas financieras. También es llamado severidad.LAVADO DE ACTIVOS: Actividad encaminada a dar apariencia de legalidad al producto de actividades delictivas o aquellos que carentes de justificación económicamente lícita o causa legal de su procedencia, para ocultar su origen.LEY: Ley Especial contra el Lavado de Activos, contenida en el Decreto No. 144-2014 publicada en el Diario Oficial La Gaceta el 30 de abril de 2015. MATRIZ DE RIESGO: Herramienta de control y de gestión utilizada para identificar las actividades (políticasprocesos, productos, servicios, entre otros) más importantes del Sujeto Obligado, el tipo y nivel de riesgo inherente de estas actividades y los factores exógenos y endógenos que generan estos riesgos. Igualmente, una matriz de riesgo permite evaluar la efectividad de una adecuada gestión y administración de los distintos riesgos a que está expuesto el Sujeto Obligado.MONITOREO: Control y vigilancia constante de uno o más parámetros o indicadores para detectar anomalías ya sea en operaciones, transacciones, información o perfiles y recolectar información sobre hechos determinados en caso de encontrar alguna.OABI: Oficina Administradora de Bienes Incautados.OPERACIÓN INUSUAL: Aquellas cuya cuantíacaracterísticas y periodicidad no guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros de normalidad vigente en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente.OPERACIÓN SOSPECHOSA: Son aquellas transacciones, operaciones o relaciones comercialesindependientemente de que las mismas se hayan efectuado 0 no, que no sean consistentes con el perfil previamente determinado del cliente, que no guarden relación con la actividad profesional o económica, que se salen de los parámetros de normalidad establecidos para determinado rango de mercado o que pudieran hacer pensar que el Cliente está desarrollando actividades que no tengan un fundamento económico o legal evidente, así como las que estén constituidas o relacionadas con actividades ilícitas oque se consideren que pueden ser destinadas para el lavado de activos o el financiamiento del terrorismo.PERSONA EXPUESTA POLÍTICAMENTE (PEP): Aquéllas que desempeñan o han desempeñado funciones públicas destacadas en el país o en un país extranjero, los nacionales o extranjeros a quienes una organización internacional les ha confiado una función destacada dentro o fuera del país, y que por su capacidad de influencia en Las decisiones estatales, sus relaciones de negocio con personas o sociedades, o sobre procesos públicos decualquier naturaleza, pueden utilizar su influencia para su propio beneficio o de un tercero. Esta definición no pretende Cubrir a individuos en un rango medio o más subalterno enlas categorías anteriores.PROBABILIDAD: La posibilidad de la ocurrencia de un evento que usualmente es aproximada mediante una distribución de probabilidad estadística. En ausencia de información cuantificable, se podrá aproximar mediantemétodos cualitativos.RIESGO: Es la amenaza, vulnerabilidad o consecuencia de judicialización, intervención, aseguramiento, desprestigio o daño a la que se expone una entidad supervisada o un Sujeto Obligado de ser utilizados, a través de sus operaciones o servicios, como un medio o instrumento parael lavado de activos.RIESGO INHERENTE: Es el riesgo intrínseco de cada factor de riesgo (producto, servicio, cliente, entre otros)derivado de su propia naturaleza o características; éste surge de la exposición y la incertidumbre de probables eventos. El riesgo inherente por sí mismo no es un riesgo financiero por naturaleza, pero puede causar un impactofinanciero en el Sujeto Obligado.RIESGO RESIDUAL: Es el nivel de riesgo de lavado de activos resultante después de aplicarle al riesgo inherente determinado, los controles establecidos para su prevencióny mitigación.ROS: Reporte de Operaciones SospechosasSUJETO OBLIGADO: Personas naturales o jurídicas responsables de la prevención y detección de actividades ilícitas, por medio del cumplimiento de las obligaciones destinadas a identificar, controlar, administrar o mitigar el riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo que incluyen a las Instituciones Supervisadas por laComisión Nacional de Bancos y Seguros, así como a las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD). Asimismo, se denominan como Sujetos Obligados Especiales al Banco Central de Honduras, Banco Hondureño para la Producción y la Vivienda (BANHPROVI), Régimen de Aportaciones Privadas (RAP), Sociedades de Garantía Recíproca (SGR) y cualquier otra Institución que por la naturaleza de sus operaciones, intermedian sus recursos por medio del Sujeto Obligado o realizan operaciones directas con clientes ousuarios.UIF: Unidad de Inteligencia Financiera de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.URMOPRELAFT: Unidad de Registro y Monitoreo de la Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo para las APNFD.USUARIO: Todas las personas naturales o jurídicas con las que establezca de manera ocasional una relación decarácter financiero, económico o comercial.
Artículo 3
RESPONSABILIDAD Y OBLIGATORIEDAD. El presente Reglamento es de aplicación obligatoria para los Sujetos Obligados e Instituciones Especiales, según corresponda, de acuerdo a lo establecido en la Ley y otras normas que se emitan alrespecto.

Capítulo II

DE LA UNIDAD PARA LA PREVENCIÓN Y DETECCIÓN

En construcción

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